故事發生在清朝康熙年間。逃難途中,出身卑微的李衛(徐崢飾)邂逅岳思盈(陳好飾)姐弟,他們結伴來到江南。李衛在客棧偷拿微服私訪的十三阿哥胤祥(王輝飾)的寶劍,趕赴縣令馮月清(孫寶光飾)所設法場,救下一群因哄搶糧食即遭處決的災民,這一切被尾隨其后的胤祥和胤禛(唐國強飾)看在眼中,對他大加賞識,并派他出任蘇陽縣令。目不識丁的李衛當官伊始鬧出不少笑話,但他憑借機智與歪才,懲治了橫行一方的惡霸,蘇陽百姓對他稱贊有加。李衛的功績傳到胤禛耳中,此時正逢西北戰亂國庫空虛,李衛又被任命為揚州知府,負責查處當地鹽商偷稅漏稅一并懲處貪官。揚州赴任,與鹽商的初次交鋒讓李衛知道了什么叫人外有人天外有天......